В ходе масштабного расследования, проведённого ФСБ, ФНС, Следственным комитетом и МВД при содействии Генпрокуратуры, раскрыта крупнейшая в России сеть «бумажного НДС» на сумму около 1,2 триллиона рублей. Как сообщили источники РБК, среди клиентов выявленных схем оказались строительные компании, дистрибьюторы электроники, организации, предоставляющие мерчендайзинговые услуги, а также продавцы топлива и клининговые фирмы.
По данным собеседников издания, доступ к платформе по продаже подложных счетов-фактур чаще всего находился через даркнет или по рекомендациям от предыдущих клиентов. В числе клиентов — крупные компании с большим числом сотрудников, стремящиеся уклониться от уплаты не только НДС, но и страховых взносов и налогов на доходы физических лиц. Помимо покупки фиктивных документов, использовались схемы обналичивания для выплаты зарплат «в конверте».
Особое место в списке крупнейших пользователей занимают компании, занимающиеся мерчендайзингом — организацией выкладки товаров в магазинах, контролем сроков годности и проведением рекламных акций. Сейчас правоохранители выясняют, насколько руководители и бенефициары данных организаций были осведомлены о незаконной деятельности.
Если клиенты не смогут подтвердить подлинность своих сделок и не выполнят требования налоговых органов, предусмотрены выездные проверки с последующей передачей материалов в правоохранительные органы для возбуждения уголовных дел.
Обыски по делу о «бумажном НДС» прошли по более чем 20 адресам. Подробности о механизмах работы схемы, ее клиентах и последствиях для участников читайте в материале РБК.